Heeft u kleinkinderen in uw testament opgenomen of bestaat dat voornemen? U kunt belasting besparen door jaarlijks aan uw kleinkinderen (met de warme hand) te schenken of door het opnemen van een legaat in uw testament.
Besparing
Door aan kleinkinderen bij leven te schenken of door uw kleinkinderen in uw testament op te nemen via een legaat kan gebruik gemaakt worden van specifieke fiscale vrijstellingen waardoor uw nalatenschap qua omvang lager wordt en daarmee ook de heffing erfbelasting lager uitpakt.
Let op fiscale bijeffecten
Houd wel rekening met eventuele fiscale bijeffecten als gevolg van het op deze wijze ‘opbouwen’ van vermogen bij de kleinkinderen. Denk aan box3 heffing (bij de ouders) en recht op toeslagen (vermogensgrenzen).
Om deze reden is het vrijwel altijd aan te raden om een schenkplan te maken waarbij niet alleen wordt gekeken hoe zo optimaal mogelijk vermogen van generatie op generatie over kan gaan maar ook in kaart wordt gebracht wat, bij de huidige fiscale wetgeving, te voorziene consequenties zijn én aandacht wordt besteed aan uw privé financiële situatie in de tussentijd.
Let bovendien op bij testament ‘route’
Indien u kiest voor de route via een legaat in uw testament is het wel van belang dat goed op de bewoording in het testament wordt gelet. De rechtbank Den Haag besliste recent dat, ondanks dat het testament de making als legaat typeerde, er door de bewoording in het testament geen sprake was van een legaat maar van een last. Hiermee werd alsnog, ongewenst, erfbelasting verschuldigd.
Behoefte om (kort) te klankborden?
Heeft u behoefte om (kort) hierover met iemand praten, te klankborden of overleggen?
Wij zijn graag bereid om u hierover vrijblijvend te woord te staan en zeker bereid u waar mogelijk te helpen, te ondersteunen.
U kunt ons op werkdagen bellen op 076 597 27 11, ons een e-mail bericht sturen via helpmij@chalant.eu of contact opnemen via onze website www.chalant.eu
# Belastingdienst Schenken
# Belastingdienst Erven
Stuur ons een WhatsApp bericht